Формы и виды кредитования: их классификация

Этот небольшой цикл статей будет посвящен скорее больше теории, чем практике. Кредитование – это многогранный процесс, сложный, имеющий в своем арсенале различные формы, виды, методы, к тому же их достаточно большое количество. Естественно, что это приводит к необходимости классифицирования кредитования, то есть привести все это множество форм и видов к какому-то логическому их обобщению.

Теперь давайте непосредственно все это рассматривать.

Итак, в кредитовании обязательно должен присутствовать сам предмет кредита. Отсюда вытекает классификация по ссуженной, то есть предоставленной стоимости. И включает она в себя три следующие основные формы:

• денежную, где, соответственно, предметом кредита являются деньги;
• товарную, здесь естественно предметом является товар:
• денежно-товарная, то есть смешанная, здесь уже предметами будут одновременно товар и деньги.

Двигаемся дальше. Кроме предмета в процессе кредитования есть и участники: кредиторы и заемщики. Так вот, в зависимости от того, кто выступает в роли кредитора, классификация будет состоять из следующих форм:

• банковской, при которой используется капитал только в виде денег, и, естественно, кредитором выступает непосредственно банк;
• коммерческой, здесь основой являются финансовые взаимоотношения юридических лиц, и чаще всего в ходе заключения торговой сделки предоставляется кредит одной стороной для другой;
• государственной, то есть здесь кредитором буду выступать либо органы местной власти, либо же само государство и целью кредита, скорей всего, будут целевые программы, а также регион либо отрасль, причем конкретные;
• международной, здесь участниками будут выступать финансовые институты, естественно, международные, и государство, а сутью ее являются кредитные отношения международного уровня.

По заемщикам все выглядит гораздо проще: это либо физические, то есть кредит дается какому-то человеку лично, либо юридические лица, то есть это любой деловой кредит.

Дальше в процесс кредитования, кроме перечисленных выше предмета и участников, задействовано такое понятие как цель. Кредит ведь берут не просто так, а с какой-то определенной целью. Так вот в этом случае в этом случае классификация будет включать в себя такие формы, как:

• производительная, то есть здесь чаще всего кредит идет на развитие бизнеса, расширение сферы каких-либо услуг, увеличение производства и т.д.;
• потребительская, здесь также все понятно из названия, то есть цель – потребление, удовлетворение населения своих потребностей.

И, наконец, в предложенной мной цепочке остался еще срок кредита. Здесь классификация закономерно состоит из долгосрочной, краткосрочной и среднесрочной форм.

И в заключение, мы рассмотрели классификацию по цепочке предмет – участники – цель – сроки. Но если взять за основу какой-то другой критерий либо несколько углубиться в представленные выше, то и классификация будет дополняться и видоизменяться.

Рассмотрим формы кредитования более подробно

Конкретно в данной статье речь пойдет лишь о самых основных формах кредитования, в основу которых легла ссуженная стоимость.

Самой первой из основных форм кредитования появилась товарная. Изначально именно она стояла у истоков такого процесса как кредитование, то есть еще тогда, когда эквивалентом денег был натуральный обмен. Суть данной формы состоит в том, что взаймы передается непосредственно сам товар либо просто какая-то вещь в пользование, которая после истечения срока возвращается собственнику в том виде, в каком она давалась, в расчет при этом берется только естественный износ при ее эксплуатации. Товарная форма до сих пор никуда не делась, она также присутствует и в современном кредитовании. Сейчас сюда смело можно отнести и покупку товара с отсрочкой платежа, и аренду либо прокат любых вещей, имущества, оборудования и т.д. Также сюда можно отнести и отношения поставщика и распространителя, то есть все то, где проявляется предоставление товара с задержкой оплаты, хотя в некоторых случаях до сих пор сохраняется возврат самого товара. Собственностью приобретателя такие товары становятся только погашения всей их стоимости, включая проценты, если они есть. Этот нюанс частично перекликается с двумя другими формами – денежной и смешанной.

Следующая основная форма — это денежная, которая на данный момент является самой распространенной и более привычной для нашего восприятия. Здесь уже из самого названия становится понятно, что предметом кредитования являются деньги. То есть если у кредитодателя в наличии есть свободные финансы, то он вправе их дать во временное пользование заемщику и получить за это вознаграждение в виде процентов с той суммы, которую он дал. Но не все так просто, например, ситуация в стране нестабильная, вернее в экономике, опять же инфляция скачет, все это несомненно отражается и на сумме кредита, и на сроках его возврата, и, естественно, на величине процентов, которые вы вынуждены будете заплатить вместе с погашением основного долга. Не стоит также думать, что только физические лица сталкиваются с данной формой кредита, деньги в кредит берут и юридические лица, и даже государство. Кроме того, она используется не только во внутриэкономическом обороте страны, но и во внешнеэкономическом.

Ну и, наконец, смешанная форма кредитования, характеризующаяся в предоставлении товара и возврате за него денег, либо наоборот. Но такая форма довольно часто используется в международном кредитовании, то есть какой-либо стране занимаются деньги, а погашает долг она поставками каких-либо продуктов либо же сырья. По этой же схеме экономические взаимоотношения могут действовать и внутри страны.

Продолжим рассматривать разные формы кредитования и их некоторые особенности, и касаться они будут уже участников процесса, в частности кредиторов.

Естественно, что самой распространенной формой в этой классификации является банковская. Осуществляется эта форма посредством предоставления денежной суммы заемщикам, независимо от того частные ли это лица либо какие-то компании, с обязательным оформлением договора. Доход в этом случае, естественно, будет составлять обозначенный процент за пользование деньгами взаймы. Этой форме присущи несколько особенностей, первая из которых заключается в том, что банк чаще всего оперирует привлеченными средствами, а не собственным капиталом. Во-вторых, банк задействует для выдачи кредитов временно свободный капитал, образовавшийся в результате вкладов денег на свои счета хозяйствующими субъектами, а также обычными людьми. А третья особенность состоит в том, что банк не просто деньги дает в кредит, а деньги выдаются как капитал. Что это означает? А то, что заемщик полученные деньги должен применять так, чтобы с них была получена прибыль, чтобы не просто отдать долг, а по крайней мере покрыть проценты с него.

Следующая форма это коммерческая, также имеющая ряд своих особенностей. Во-первых, кредитор — изначально не кредитная организация, чаще производящая либо реализующая товары, услуги. В роли инструмента кредита по большей части выступает вексель. Стоимость такого кредита, чаще всего, ниже, чем процентные ставки в банке. А в цену товара в большинстве случаев закладывается плата за кредит, соответственно, объектом кредита выступает товар, а не деньги.

Особой формой в этом списке является государственная форма, то есть кредитором по большей части выступает само государство, реже местные органы власти, соответственно, кредит предоставляется различным субъектам, прежде всего, через центральный банк. И как любая другая форма имеет ряд своих отличительных особенностей. Такой кредит бывает централизованный и децентрализованный, что зависит от характеристик заемщика, соответственно, в первом случае это будет Совет Министров, а во втором – местные органы власти. Кредит выдается за счет государственного бюджета и чаще всего имеет конкретную цель поддержки тех отраслей и регионов, которые испытывают финансовые трудности, либо для различных целевых программ, в связи с этим подобная форма имеет ограниченную область применения, в отличие от других форм.

И еще одной формой является международная, уже из самого названия формы понятно, что ссудный капитал будет вращаться в сфере экономических отношений международного уровня. Такой кредит может быть предоставлен как на основе межгосударственных отношений, а также коммерческих и банковских. Самой характерной чертой этой формы является ее дополнительная защищенность, будь то экономическая или правовая, посредство государственных гарантий и частного страхования.

И в заключение стоит отметить, что в любой из этих форм кредитор может выступать также и в роли заемщика, так, например, человек сделал вклад в банк, и банк уже автоматически стал по отношению к этому человеку заемщиком, со всеми остальными формами происходит то же самое.

Теперь пришло время рассмотреть те формы кредитования и их основные характеристики, в основу которых положена цель.

И первой такой формой можно назвать производственную. И опять же название говорит уже само за себя, то есть кредит берется на любые цели, связанные с расширением производства, увеличением его мощности и объемов выпуска готовой продукции, расширением сфер влияния предоставляемых товаров и услуг, а также и для улучшения их качества, то есть в принципе для любых производственных нужд. Естественно, что все это вряд ли возможно реализовать без привлечения дополнительных финансов с возможностью последующей отдачи с полученной прибыли. Кредит может быть выдан как наличными средствами, так и в виде безнала. В этой форме также есть нюансы разделения на краткосрочные и долгосрочные кредиты. Краткосрочный кредит целесообразно брать тогда, когда денежных средств не хватает просто на закупку сырья или материалов, необходимых для изготовления продукции. Также его имеет смысл брать, когда долги перед деловыми партнерами погасить нужно в скором времени, а собственных средств на это не хватает. Что касается долгосрочного кредита, то здесь не все так просто, никто не даст кредит без предоставленного обоснования его целесообразности, а также выкладки расчетов эффективности и экономичности использования получаемых денежных средств.

Другой формой является потребительская. Эта форма существует для удовлетворения потребностей населения в потреблении жизненных благ и, естественно, никоим образом не будет создавать новую стоимость. Выражаться она может не только в виде кредита деньгами, но и товарами. Естественно, что к этой форме кредитования чаще всего прибегают физические лица. Закономерным является то, что эта форма кредита увеличивает платежеспособность населения, что, в свою очередь, ведет к увеличению спроса и ускорению реализации различных товаров либо услуг, а это уже влечет за собой расширение воспроизводства, что благоприятно сказывается на экономике страны. В свою очередь потребительское кредитование также имеет свои подвиды и разновидности: это и непосредственная оплата услуг либо покупка любых товаров, и развитие личного хозяйства, и целевые нужды потребления, и даже кредитные карточки и некоторые другие. Следует отметить тот факт, что со стороны государства регулирование за этой формой кредитование производится более тщательно, ведь он не просто связан с удовлетворением потребностей, но и от этого напрямую зависит уровень жизни населения в целом по стране.

Обе представленные выше формы кредитования имеют очень широкую распространенность и популярность.